Kontantadministrasjon

Hva er kontantadministrasjon?

De Kontantadministrasjon Det refererer til pengestyring og planlegging av selskapets utgifter, så det er sterkt fokusert på driftseffektivitet og prosesser optimalisering. Det beskrives ofte som styring av monetær logistikk.

Målet er å kontrollere likviditeten til et selskap, og sikre at det har nok kontanter tilgjengelig til å dekke sine nåværende og fremtidige forpliktelser, samtidig som det investerer kontantoverskudd til å generere maksimale fordeler.

Den søker å optimalisere strømmen av penger som kundene kommer inn i selskapet, og tildeler en del av pengene til sparepengene og en annen del for å betale fakturaene. Siden dette er en så viktig prosess for enhver organisasjon, er det ikke vanskelig å forstå hvordan kontantstyring kan låse eller bryte ned et selskap.

Kassereren administrerer kontantstrømmene som kommer inn og forlater selskapet, vet hvor mye som er tilgjengelig og hvor. I tillegg, bestem deg for hvilke kanaler og kontoer der pengene må strømme, optimalisere kostnadene, synligheten, kontrollen og tilgjengeligheten.

Grunnleggende prinsipper for kontantstyring

Første prinsipp

Kontantinntekt må økes når det er mulig. Dette kan oppnås:

• Øke salgsprisen på produktene.
• Økende salgsvolum.
• Eliminere enhver form for rabatt.
• Fremme salg av produkter som har en høyere bidragsmargin.

Andre prinsipp

Kontantinnsamling skal akselereres når det er mulig. Dette kan oppnås:

• Økende kontantsalg.
• Redusere frister som er gitt.
• Be om betalingsforskudd fra kunder.

Bedrifter kan forbedre punktligheten av kundebetalingen ved å etablere klare faktureringsbetingelser, for eksempel rabatter for snart betaling, og bruke tjenester som elektronisk betaling.

Kan tjene deg: enhetskostnader

Tredje prinsipp

Kontantutgifter bør reduseres når det er mulig. Metodene kan være:

• Redusere avfall i produksjonen og andre aktiviteter i selskapet.
• Forhandle om bedre kommersielle forhold med leverandører, for eksempel prisreduksjon.
• Reduser kostnadene for ikke å ha kvalitet å gjøre ting bra fra første gang.

Fjerde prinsipp

Kontantutgifter bør bli forsinket når det er mulig. Dette kan gjøres slik:

• Anskaffe både varelager og andre eiendeler på den tiden nærmest når de kommer til å trenge, og forsinker betaling som en konsekvens.
• Forhandle om de største mulige vilkårene med leverandører.

Kontanthåndteringsteknikker

Hver organisasjon administrerer sine effektive penger annerledes

Kontantstyring er en kontemplativ prosess og krever mye analytisk tenking. De forskjellige teknikkene eller verktøyene som brukes av ledere for å praktisere kontantstyring er følgende:

Akselerere samlingen av kundefordringer

Det er en av de beste måtene å forbedre kontantinntekten og øke flytende kontanter, ved enkelt å belaste gjeld og kvoter for de forskjellige skyldnerne.

Kontoer å betale

På den annen side må selskapet prøve å utvide betalingen av gebyrene ved å anskaffe en utvidet kredittperiode fra kreditorene.

Kostnadsreduksjon

Selskapet bør alltid se etter måter å redusere driftskostnadene for å opprettholde en god kontantstrøm i virksomheten og forbedre lønnsomheten.

Vanlig kontantstrømovervåking

Ved å overvåke kontantinngang og utkjørsel gjør prioritering av utgifter til å betale og redusere gjeld som skal samles inn organisasjonens økonomiske stilling solid.

Kan tjene deg: klagebrev

Forsvarlig bruk av banktjenester

Banktjenester, for eksempel kommersielle kredittlinjer, kontantinnskudd, sparekonto og betalingskonto må brukes effektivt og intelligent.

Oppdatering med teknologi

Digitalisering gjør det praktisk for organisasjoner å opprettholde en økonomisk database og regneark som skal evalueres hvor som helst og når som helst.

Betydning

God kontantadministrasjon er avgjørende for å garantere den økonomiske stabiliteten til et selskap. Det er av stor betydning for små bedrifter, som har mindre tilgang til studiepoeng og må sørge for at mottatte kontanter dekker kostnadene.

En vellykket kontantstyringsstrategi vil bidra til å gi midler til å investere i vekst, betale gjeld og returnere penger til eiere og aksjonærer.

Inaktiv kontantinvestering

Kontantadministrasjon refererer til planlegging og å ta beslutninger når det gjelder å holde nok kontanter, foreta smarte investeringer. Selskapet må se etter flere kortvarige investeringsalternativer for å bruke overskuddsmidler.

Kontantstrømstyring

Kontantstrømmen er muligens den mest kritiske økonomiske indikatoren der et selskap må fokusere. En positiv kontantstrøm er avgjørende for å vokse og støtte en virksomhet. Mangelen på kontanter blir ofte fremhevet som en av de viktigste grunnene til at selskaper mislykkes i begynnelsen.

Kontantprognosen må være det mest avgjørende elementet i enhver forretningsplan. Det er nødvendig å holde en tilstrekkelig kontantstrøm i organisasjonen ved å redusere kostnadene og generere investeringsoverskudd, for å oppnå en positiv kontantstrøm.

Eksempler på kontantstyring

Bedrifter, organisasjoner og personer administrerer sin effektive daglig

Eksempel 1

HSC -selskapet kjøper råvarer fra Alpha -leverandøren, som gir et 30 -dagers lån. HSC er tilgjengelig 10 millioner dollar i kontanter, og må betale alfa 2 millioner dollar innen 30 dager. I løpet av 30 dager har det imidlertid en investeringsmulighet på 10 millioner dollar.

Kan tjene deg: Ikke -at du er inntekter: egenskaper, typer, eksempler

HSC bør reforhandle med leverandøren for å få mer tid til å betale. Forsinkelse av betaling, kan HSC bruke investeringskontantene og betale alfa på et senere tidspunkt.

Eksempel 2

Et selskap har 120 dager med varelager og kundefordringer på 60 dager. Imidlertid er vilkårene å betale 30 dager. Selskapet vil møte en kontantkrise, siden midlene er blokkert i kunder og i varelageret, og kontoen som skal betales i en kortere periode.

Selskapet må akselerere realiseringen av varelageret eller betaling av skyldnerne. Du kan også reforhandle betalingsbetingelsen med kreditorene dine. Hvis du ikke gjør det, må du be om midler som er gitt for å dekke underskuddet.

Eksempel 3

Beta -selskapet har som policy å betale sine kreditorer på 60 dager og gi et 40 -dagers lån til sine kunder. I tillegg er inventaret mindre enn 10 dager. Derfor har han 20 dager med inaktive kontanter.

For å bruke det optimalt, må selskapet finne en investeringsmulighet for å maksimere lønnsomheten.

Referanser

1. Paul Ainsworth (2020). Prognose for suksess - en guide til kontantstyring. Toptal. Hentet fra: Toptal.com.
2. Treasury XL (2020). Hva er kontantstyring? Hentet fra: Treasuryxl.com.
3. Kapital (2020). Kontantstyring. Hentet fra: kapital.com.
4. Prachi m. (2019). Kontantstyring. Investorene bok. Hentet fra: TheInvestorsbook.com.
5. Wall Street Mojo (2020). Hva er kontantstyring i regnskap? Hentet fra: Wallstreetmojo.com.