Anslått kontantstrøm hva er, forklaring, eksempel

Hva er anslått kontantstrøm?

Han anslått kontantstrøm Det er et estimat av pengene som forventes å komme inn og forlate virksomheten. Inkluderer alle anslåtte inntekter og utgifter. Projeksjonen av kontantstrømmen dekker vanligvis en periode på 12 måneder. Imidlertid kan estimater dekke en kortere periode, som en måned eller uke.

Kontantstrømmen kan indikere hvordan et selskap befinner seg; Du kan se hvor mye penger som skjer gjennom virksomheten. Som mange av selskapets økonomiske tall, kan kontantstrøm projiseres.

Kontantstrømmen kan indikere hvordan et selskap befinner seg; Du kan se hvor mye penger som skjer gjennom virksomheten. Som mange av selskapets økonomiske tall, kan kontantstrøm projiseres.

Det ville være interessant å kunne se hvordan kontantstrømmen kan være i fremtiden, noe som kan gjøres med en anslått kontantstrøm. Selv selskaper med sunn vekst og sterkt salg risikerer mer enn de kan betale i løpet av en viss måned.

Heldigvis kan gjennomgang av hver måned projeksjonen av kontantstrømmen bidra til å identifisere mulige kontantunderskudd de kommende månedene.

Hva er anslått kontantstrøm for?

Å projisere kontantstrøm kan gi en tydeligere ide om hvor en virksomhet er rettet og hvordan forbedringer kan gjøres.

Kontantstrømfremskrivninger kan bidra til å forutsi overskudd eller kontantmangel i selskapet. Du kan se hvilke perioder som har mer inntekt eller flere utgifter. Anslag kan også brukes til å estimere effekten av en mulig forretningsendring.

Ansett for eksempel en ansatt de kommende månedene. Lønn, skatter og andre ansattes utgifter kan legges til projeksjonen. Dermed kan du se hvordan ansattes ansettelser kan påvirke kontantstrømmen.

Flere kontantstrømfremskrivninger kan gjøres. Du kan lage en projeksjon for et optimistisk scenario, en pessimistisk og mest sannsynlig. Dette kan bidra til å se hvordan det går til et selskap i flere situasjoner.

Anslått kontantstrømbruk

Hvis det blir bedt om lån, kan det være nødvendig med en anslått kontantstrøm for å demonstrere betalingskapasiteten. Långivere kan se hvordan forretningssituasjonen er og bedømme likviditeten i henhold til estimater.

Det kan bestemmes om virksomheten oppfyller forventningene når de vurderer anslagene sine, og sammenligner dem med de virkelige resultatene. Dette kan bidra til å avgjøre hvor du trenger å gjøre justeringer, for eksempel å kutte utgifter.

Projeksjonen av kontantstrømmen vil imidlertid aldri være perfekt. Det er en raffinert formodning. Til tross for ufullkommenheter, kan disse estimatene være verktøy og nyttige guider.

Viktigheten av anslått kontantstrøm

Den anslåtte kontantstrømmen er viktig fordi hvis et selskap går tom for kontanter og ikke kan oppnå ny økonomi, vil det bli insolvent. Kontantstrøm er det vitale blodet til alle selskaper.

Som et resultat er det viktig at ledelsen projiserer hva som vil skje med kontantstrøm for å sikre at selskapet har nok midler til å overleve. Dette er de viktigste årsakene til at en anslått kontantstrøm er så viktig:

- Identifiser på forhånd det mulige underskuddet i kontantbaland. Du bør tenke på den anslåtte kontantstrømmen som et tidlig varslingssystem. Dette er den viktigste grunnen til en anslått kontantstrøm.

- Forsikre deg om at selskapet kan betale leverandører og ansatte. Leverandører som ikke betaler snart, vil slutte å levere virksomheten. Det er enda verre om ansatte ikke blir betalt i tide.

- Oppdage problemer med kundebetalinger. Utarbeide projeksjonen oppfordrer selskapet til å observere hvor raskt kunder betaler gjeldene sine.

Som en viktig disiplin for økonomisk planlegging, er anslått kontantstrøm en viktig styringsprosess, ligner på utarbeidelsen av forretningsbudsjetter.

Hvordan beregne den anslåtte kontantstrømmen?

-Det begynner med mengden kontanter som selskapet har i begynnelsen av perioden. Det vil si alle inntekter bortsett fra alle utgifter fra forrige periode.

-Det beregnes hvor mye penger neste periode vil gå inn i virksomheten. Innkommende kontanter kan omfatte inntekter, tidligere salg gjort på kreditt og lån. Fremtidig salg er spådd for å observere inntektstrendene fra tidligere perioder.

Du må ta hensyn til enhver ny faktor som kan være forskjellig fra tidligere perioder. For eksempel, hvis et nytt produkt legges til, kan du ha høyere salg.

- Alle utgifter som vil bli betalt for neste periode er estimert. Både variable og faste kostnader bør vurderes. Variable kostnader, for eksempel råvarer, svinger med salg. Faste kostnader er ikke endret etter salg, og inkluderer husleie, offentlige tjenester og forsikring.

- De estimerte estimerte inntektsutgiftene trekkes fra. Det resulterende antallet er den anslåtte kontantstrømmen til virksomheten.

- Kontantstrømmen til åpningsbalansen legges til. Dette vil gi den avsluttende balansen. Dette tallet vil også være åpningsbalansen for neste periode.

Eksempel

Dette er et eksempel på en anslått kontantstrøm av et selskap, forkortet til fire måneder for klarhet og enkelhet:

Åpningsbalansen er mengden penger som vil være tilgjengelig i begynnelsen av hver måned.

I kontantinntekt alle pengene som kommer inn i selskapet for salgskostnader, direkte salg, lån osv.

Den totale kontantinntekten er summen av alle kontantinntektsbeløp.

Kontantutdannet, alle utgifter som selskapet kan pådra.

I de totale kontantutgiftene legges alle utgifter lagt til, for å se nøyaktig pengene som kommer ut hver måned.

Kontantstrømmen er ganske enkelt den totale inntekten i måneden minus månedens totale utgifter.

Sluttsum

Operasjonskontantlukkingsbalansen er beløpet som virkelig betyr noe fra den anslåtte kontantstrømmen. Hvis positive tall generelt sees, er det mulig at ytterligere penger kan være tilgjengelige for å investere igjen i virksomheten.

Hvis et negativt tall sees i noen av månedene, har du tid til å evaluere forskjellige alternativer for å forberede virksomheten mot en slik omskifting.

Referanser

1. Hvordan lage kontantstrømprosjekt. Patriot -programvare. Hentet fra: patriotsoftware.com.
2. Opprette en kontantstrømprojeksjon. Hentet fra: Wellsfargows.com.